Quali assicurazioni servono a un lavoratore autonomo in Germania? Obbligatorie, essenziali e superflue – con i conti di tre attività

La legge impone sorprendentemente poco: un'assicurazione sanitaria, l'iscrizione dell'impresa all'istituto di categoria per gli infortuni sul lavoro (Berufsgenossenschaft) e, a seconda della professione, l'assicurazione pensionistica obbligatoria. Tutto il resto è facoltativo. Esiste però una polizza facoltativa che non dovreste sacrificare nemmeno con pochi soldi: la responsabilità civile dell'impresa. Costa da 80 a 1.000 euro l'anno a seconda del settore ed è l'unica in cui un solo sinistro può arrivare al vostro patrimonio personale. Ciò che serve oltre a questa dipende meno dalla forma giuridica che da due domande: che cosa succede se non potete lavorare per tre mesi – e chi paga se durante il lavoro qualcosa si rompe o qualcuno si fa male?

Indice

• Cosa è davvero obbligatorio – quattro punti
• L'equivoco sulla Berufsgenossenschaft
• Ogni assicurazione spiegata: cosa paga e cosa no
• Tre attività, tre risposte del tutto diverse
• Quando i soldi sono pochi: l'ordine di priorità
• Cosa vi vendono spesso e serve raramente
• Domande frequenti
• Fonti

Cosa è davvero obbligatorio – quattro punti

1. Assicurazione sanitaria – per tutti. Secondo l'articolo 193 comma 3 della legge tedesca sul contratto di assicurazione (VVG), ogni persona residente in Germania deve avere una copertura sanitaria, pubblica o privata. Da lavoratore autonomo a titolo principale pagate l'intero contributo da soli. La cassa pubblica vi imputa un reddito di almeno 1.318,33 euro al mese anche se guadagnate meno, da cui deriva nel 2026 un contributo minimo di circa 278 euro al mese per assistenza sanitaria e non autosufficienza. Verso l'alto il limite è il massimale contributivo di 5.812,50 euro. Questo contributo minimo corrisponde all'aliquota ridotta – e non comprende l'indennità di malattia. Cosa significhi in caso di malattia lo spieghiamo più avanti. I dettagli sono nel nostro articolo sul contributo sanitario 2026.

2. Assicurazione pensionistica – solo per alcune professioni. L'articolo 2 del libro VI del codice sociale (SGB VI) elenca nove gruppi, e l'elenco è tassativo. Quelli che riguardano i nostri lettori:

• Artigiani iscritti al registro dei mestieri (numero 8). Sono i mestieri per cui serve il diploma di maestro artigiano – lattonieri, elettricisti, idraulici, parrucchieri e altri cinquanta circa. Chi ha potuto avviare l'attività senza diploma di maestro di norma non vi rientra
• Autonomi senza dipendenti soggetti a contribuzione che lavorano stabilmente e in sostanza per un solo committente (numero 9) – il caso classico dei freelance informatici
• Insegnanti, educatori e personale di assistenza senza dipendenti soggetti a contribuzione (numeri 1 e 2)
• Artisti e pubblicisti tramite la cassa sociale degli artisti (numero 5)
• Ostetriche (numero 3) e lavoranti a domicilio autonomi (numero 6)

Chi non rientra in nessuno di questi gruppi – un commerciante, un ristoratore, un consulente con più clienti – non è soggetto all'assicurazione pensionistica. Chi vi rientra paga nel 2026 il contributo ordinario di 735,63 euro al mese. Nei primi tre anni solari dopo l'avvio potete pagarne la metà, cioè 367,82 euro, senza riduzione delle prestazioni. Gli artigiani possono chiedere l'esonero ai sensi dell'articolo 6 comma 1 frase 1 numero 4 SGB VI una volta versati 18 anni di contributi obbligatori.

3. Iscrizione alla Berufsgenossenschaft – per ogni impresa. La Berufsgenossenschaft è l'assicurazione infortuni obbligatoria delle imprese. Paga quando qualcuno si infortuna o si ammala a causa del lavoro. Ogni impresa commerciale ne fa parte e deve iscriversi entro una settimana dall'avvio. Vale anche senza alcun dipendente. Cosa comporti concretamente è nel prossimo paragrafo – è il punto in cui si sbaglia più spesso.

4. RC auto se un veicolo è intestato all'impresa. Deriva dall'articolo 1 della legge tedesca sull'assicurazione obbligatoria ed è il punto meno discusso dell'elenco.

E la responsabilità civile professionale obbligatoria? È prescritta solo nelle professioni con ordine o autorizzazione speciale: avvocati, consulenti fiscali, medici, architetti, intermediari assicurativi e immobiliari, imprese di vigilanza. Se non appartenete ad alcun ordine e non vi serve un'autorizzazione secondo il codice delle attività economiche, questo obbligo non vi riguarda. Non significa che non vi serva una copertura – solo che nessuno ve la richiede.

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L'equivoco sulla Berufsgenossenschaft

Qui quasi tutti confondono due cose, e la differenza costa tutto quando conta.

La vostra impresa deve essere iscritta. Questo non assicura voi.

L'iscrizione obbligatoria tutela i vostri dipendenti. Come titolari nella maggior parte degli istituti non siete coperti automaticamente – dovete assicurarvi in forma volontaria. BG BAU, l'istituto dell'edilizia, lo scrive sulla propria pagina per i nuovi imprenditori e raccomanda espressamente la copertura volontaria.

Due cifre per renderlo concreto:

• Senza dipendenti BG BAU non applica alcun contributo. L'iscrizione resta obbligatoria. Non appena assumete qualcuno vale un contributo minimo di 100 euro l'anno.
• La copertura volontaria del titolare presso BGN, l'istituto di alimentazione e ristorazione, costa nel settore alberghiero e della ristorazione (dato aprile 2026) tra 378,50 euro l'anno con il capitale minimo di 37.968 euro e 946,26 euro con il massimo di 94.920 euro. In cambio, in caso di infortunio, eroga un'indennità da 84,37 a 210,93 euro al giorno.

Un artigiano che cade dalla scala senza questa copertura volontaria non riceve nulla dall'istituto. I suoi dipendenti riceverebbero tutto.

Ogni assicurazione spiegata: cosa paga e cosa no

Prima dei numeri, il vocabolario. Due righe per voce.

Premessa: l'«assicurazione aziendale» non esiste come prodotto. È un termine ombrello per tutto ciò che riguarda l'impresa. Se qualcuno vi propone un'«assicurazione aziendale», chiedete quali singoli moduli contiene – e fatevi spiegare ciascuno separatamente.

Responsabilità civile dell'impresa

Paga quando durante il lavoro ferite una persona o danneggiate beni altrui. La scala finisce nella vetrina, un cliente inciampa nel vostro cavo, forate la tubatura del vicino.

Non paga il vostro stesso lavoro. È il punto che quasi tutti fraintendono: se posate le piastrelle storte, le rifate a vostre spese. È garanzia, non un sinistro. Sono esclusi anche i vostri beni e i danni puramente economici in cui nulla si rompe.

Responsabilità civile professionale (danni patrimoniali)

Paga esattamente ciò che la RC d'impresa lascia fuori: il danno economico senza danno materiale. Il vostro errore di programmazione blocca il negozio online del cliente per un fine settimana, la vostra consulenza sbagliata gli fa perdere una commessa.

Non paga oggetti rotti né nulla di ciò che fate intenzionalmente. Chi consiglia, progetta o programma ha bisogno di questa polizza al posto della RC d'impresa, non come ornamento accanto.

Assicurazione infortuni obbligatoria (Berufsgenossenschaft)

Paga cure, riabilitazione e rendita dopo infortuni sul lavoro, infortuni in itinere e malattie professionali – per i vostri dipendenti, senza massimale e senza che si debba provare una colpa.

Non paga per voi stessi, finché non vi assicurate volontariamente. E nulla di ciò che accade nel tempo libero.

Assicurazione infortuni privata

Paga un capitale o una rendita se dopo un infortunio resta qualcosa di permanente – ventiquattro ore su ventiquattro, anche sciando.

Non paga in caso di malattia. Chi non può più lavorare per un'ernia del disco, per il cuore o per una depressione qui non riceve nulla. Sono circa quattro casi su cinque. Per questo l'infortuni privata è un sostituto della copertura per inabilità professionale, ma debole.

Assicurazione per inabilità professionale

Paga una rendita mensile quando non potete più esercitare la vostra professione, di norma nella misura del 50 per cento – indipendentemente dal fatto che la causa sia un infortunio o una malattia.

Non paga se alla stipula avete taciuto patologie preesistenti. Le domande sullo stato di salute decidono la sorte dell'intero contratto; chi bara lì paga per anni a vuoto.

Assicurazione sanitaria e indennità giornaliera

L'assicurazione sanitaria paga le cure. Non sostituisce il vostro reddito. Importante per gli autonomi nella cassa pubblica: l'indennità di malattia la ricevete solo se la scegliete espressamente e pagate l'aliquota ordinaria invece di quella ridotta – 0,6 punti percentuali in più. Decorre allora dal 43° giorno di inabilità al lavoro, cioè dopo sei settimane.

Il contributo minimo di circa 278 euro corrisponde all'aliquota ridotta. Chi paga solo quello, in caso di malattia non riceve alcuna indennità. Le prime sei settimane non sono comunque mai coperte – per quelle esistono tariffe opzionali della cassa o una diaria privata.

Assicurazione del contenuto aziendale

Paga arredi, attrezzature e merci dopo incendio, danni d'acqua, furto con scasso, tempesta e grandine – a valore a nuovo, se avete fissato correttamente la somma assicurata.

Non paga usura, errori di utilizzo e, nella forma base, nemmeno l'alluvione. Le calamità naturali sono un modulo a parte con costo aggiuntivo.

Assicurazione perdita di profitto (interruzione di attività)

Paga i costi fissi e il profitto mancato finché l'attività resta ferma dopo un danno materiale coperto. Dopo l'incendio in cucina: affitto, stipendi e rata del prestito.

Non paga se il portafoglio ordini è vuoto né quando siete voi a essere malati. Prima deve essersi rotto qualcosa.

Tutela legale

Paga avvocato, tribunale e perito negli ambiti che avete incluso.

Di norma non paga quando siete voi a rincorrere un cliente. Il recupero dei propri crediti è escluso in molti contratti o venduto come modulo aggiuntivo. In più c'è un periodo di carenza spesso di tre mesi – una lite già in corso non è assicurabile.

Assicurazione cyber

Paga il ripristino di dati e sistemi dopo un attacco, spesso anche la notifica ai clienti coinvolti e il mancato guadagno in quel periodo.

Non paga se non avete rispettato gli standard minimi concordati. Senza aggiornamenti recenti e backup regolari l'assicuratore può ridurre o rifiutare l'indennizzo.

Veicolo

La RC auto copre i danni che causate ad altri – obbligatoria secondo l'articolo 1 della legge sull'assicurazione obbligatoria. La kasko per il vostro veicolo è facoltativa.

Attenzione ai contratti privati: chi usa regolarmente per lavoro un'auto assicurata come privato deve comunicarlo all'assicuratore. Altrimenti la copertura, in caso di sinistro, è in discussione.

Tre attività, tre risposte del tutto diverse

La domanda «quali assicurazioni mi servono» non ha una risposta generale, perché i rischi quasi non si sovrappongono. Tre esempi.

Lattoniere che lavora da solo in cantiere

Il punto in edilizia: l'obbligo pensionistico è la voce più pesante, e molti artigiani lo scoprono solo dopo anni. La RC d'impresa qui è la più cara perché l'artigiano lavora presso il cliente – e la più importante esattamente per lo stesso motivo. Chi vuole commesse da imprese di costruzioni o da enti pubblici dovrà comunque dimostrarla.

L'inabilità professionale è il conto più duro nei mestieri fisici: serve di più proprio dove costa di più. Se il budget non basta, l'assicurazione infortuni è il sostituto più debole ma sostenibile – copre però solo gli infortuni, non la schiena né il cuore.

Programmatore che lavora per due o tre clienti

Il punto nell'informatica: il rischio costoso non è il caffè rovesciato, è l'errore nel codice. Un negozio online del cliente fermo per un fine settimana è un danno patrimoniale – ed è proprio quello che una normale RC d'impresa non copre. Vi serve una RC professionale, spesso venduta come RC informatica. È il punto in cui i programmatori hanno regolarmente la polizza sbagliata.

Il secondo punto è l'articolo 2 numero 9 SGB VI: chi lavora stabilmente e in sostanza per un solo committente e non ha dipendenti diventa soggetto all'assicurazione pensionistica – a prescindere da come si consideri. È un esame diverso da quello sulla falsa partita IVA, ma porta spesso allo stesso recupero contributivo.

Bar con due dipendenti

Il punto nella ristorazione: qui il rischio è nelle immobilizzazioni. Un danno d'acqua in cucina distrugge attrezzature per cifre a cinque zeri – e il problema vero comincia dopo: affitto e stipendi continuano a correre mentre il locale è chiuso. Per questo la copertura per perdita di profitto va presa più sul serio nella ristorazione che negli altri due settori.

In compenso viene meno la voce più pesante degli altri due: un ristoratore non è soggetto all'assicurazione pensionistica. Sono oltre 8.000 euro l'anno da impiegare diversamente – e vanno impiegati, perché senza contributi poi non c'è nemmeno la pensione.

Quando i soldi sono pochi: l'ordine di priorità

La risposta onesta a «cosa mi serve davvero» è un ordine, non un elenco. Io procederei così:

Livello 1 – non negoziabile. Assicurazione sanitaria, perché obbligatoria. Iscrizione alla Berufsgenossenschaft, perché obbligatoria e spesso gratuita in fase di avvio. Assicurazione pensionistica se rientrate nell'articolo 2 SGB VI – qui aiuta il mezzo contributo dei primi tre anni.

Livello 2 – prima del primo incarico. RC d'impresa se avete a che fare con persone o con beni altrui. RC professionale se il vostro errore costa denaro al cliente invece di rompere qualcosa. È il livello in cui un singolo sinistro può colpirvi personalmente, perché come ditta individuale rispondete con tutto il vostro patrimonio.

Livello 3 – appena l'attività gira. La copertura volontaria del titolare presso la Berufsgenossenschaft se lavorate fisicamente. L'assicurazione del contenuto appena la vostra attrezzatura vale più di quanto potreste sostituire. La perdita di profitto appena corrono costi fissi come l'affitto.

Livello 4 – quando avanza qualcosa con regolarità. Inabilità professionale. Non è in fondo perché sia poco importante – statisticamente è il rischio maggiore. È in fondo perché costa di gran lunga di più, e un contratto che dovete disdire dopo un anno vale meno di nessun contratto. Se potete permettervela, spostatela in cima.

Un consiglio che fa risparmiare: le polizze aziendali sono costi d'esercizio e riducono l'utile, quindi l'effetto netto è minore del premio. Ancora più importante: calcolate i premi nella vostra tariffa oraria prima di scrivere il primo preventivo. Su 1.200 ore fatturabili, 800 euro di assicurazione l'anno fanno 67 centesimi l'ora – nessun cliente se ne accorge, ma a fine anno vi mancheranno se ve ne dimenticate.

Cosa vi vendono spesso e serve raramente

Tre osservazioni, senza nominare compagnie:

• La tutela legale rassicura, ma nella controversia più frequente delle piccole imprese – il cliente non paga – di solito aiuta solo in misura limitata. Per le fatture non pagate esiste il decreto ingiuntivo a una frazione del premio annuo.
• Le polizze cyber ormai vengono vendute a chiunque. Hanno senso se trattate dati di clienti terzi o se il vostro fatturato dipende da un negozio online. Un'impresa artigiana con un solo PC d'ufficio ha altre priorità.
• I pacchetti con molti moduli raramente costano meno delle due polizze che vi servono davvero. Per ogni modulo verificate quale danno concreto risarcisce – se non vi viene in mente un esempio realistico dalla vostra giornata di lavoro, probabilmente non vi serve.

Domande frequenti

La mia RC privata basta per l'attività? No. Le polizze private escludono di regola i danni derivanti da attività professionale. Proprio il caso in cui vi servirebbe non è coperto.

Ho una piccola attività, vale anche per me? Sì. In Germania «Kleingewerbe» descrive solo la dimensione e la contabilità, non la responsabilità. Rispondete con il patrimonio personale come qualsiasi altro imprenditore individuale.

Sono autonomo solo part-time – mi serve tutto questo? L'assicurazione sanitaria prosegue tramite il lavoro principale finché l'attività autonoma resta secondaria. La responsabilità no: chi accetta incarichi accanto al lavoro ne risponde allo stesso modo. L'inquadramento è spiegato nel nostro articolo su come mettersi in proprio part-time.

Posso dedurre i premi? Le polizze aziendali sì, come costi d'esercizio. Quelle personali come sanitaria, pensionistica e inabilità rientrano come oneri deducibili nella dichiarazione dei redditi, non nell'impresa.

Entro quando devo iscrivermi alla Berufsgenossenschaft? Entro una settimana dall'avvio – anche se lavorate da soli e non avete ancora fatturato.

Questo articolo fornisce informazioni generali e non sostituisce una consulenza sul caso concreto. Quali obblighi assicurativi vi riguardino dipende dalla vostra attività, dal Land e dalla vostra camera di categoria. Se non siete certi di essere soggetti all'assicurazione pensionistica, la Deutsche Rentenversicherung effettua la verifica gratuitamente. Vi comunica poi per iscritto e in modo vincolante cosa vale – è la strada più solida, e meglio di scoprirlo con un recupero contributivo.

Fonti

• Articolo 193 comma 3 VVG – obbligo di assicurazione sanitaria
• Articolo 2 SGB VI – autonomi soggetti all'assicurazione pensionistica
• Articolo 6 comma 1 frase 1 numero 4 SGB VI – esonero per gli artigiani dopo 18 anni
• Articolo 1 della legge sull'assicurazione obbligatoria – RC auto
• BG BAU, informazioni per l'avvio d'impresa (termine di iscrizione, contributo senza dipendenti, copertura volontaria del titolare)
• BGN, assicurazione del titolare – somme assicurate e contributi per il settore alberghiero e della ristorazione, dato aprile 2026
• Indennità di malattia per autonomi a titolo principale: necessaria opzione espressa, prestazione dal 43° giorno, aliquota ordinaria invece di quella ridotta
• Valori 2026: valore di riferimento 3.955 €, contributo ordinario 735,63 €, base minima di calcolo assicurazione sanitaria 1.318,33 €, massimale contributivo 5.812,50 € Un sistema di solleciti automatico tiene d'occhio partite aperte e scadenze.